Asesoría para Declaración de la Renta: Todo lo que necesitas

La Declaración de la Renta es un trámite clave, crucial y fundamental para los contribuyentes del territorio español. Por su naturaleza fiscal, sabemos que este proceso genera dudas e incertidumbre, sobre todo al inicio de cada campaña. Por eso, estamos aquí para guiarte paso a paso, con el fin de ayudarte a cumplir tus obligaciones fiscales sin complicaciones. 

¿Cómo hacer la declaración de la renta en España?

La Declaración de la Renta en España se puede realizar a través de diversas vías, adaptándose a las necesidades de cada contribuyente. Estas modalidades incluyen: 

• Modalidad online: A través de la plataforma Renta Web, donde puedes iniciar sesión a través de tu clave móvil, certificado o DNI electrónico, número de referencia o accesos ciudadanos UE. 
• Teléfono:  Por cita previa para que un agente tributario guíe el proceso, pudiendo llamar al 901 33 55 33.
• Presencial: Requiere cita previa para asistencia y atención personal. 

 

¿Cuándo tengo que hacer la declaración de la renta? Fechas claves

 

La Agencia Tributaria establece períodos específicos para que los contribuyentes podamos cumplir con nuestras obligaciones fiscales en orden y a tiempo. 

 

En el caso del año 2025

 

• 03 de abril de 2025: A partir de esta fecha comenzó el período de presentación para la Declaración de la Renta de manera online
• 07 de mayo de 2025: Para la atención telefónica
• 03 de junio de 2025: Para la presentación presencial en oficinas, siempre solicitando cita previa. 

 

¿Hasta cuándo se hace la Declaración de la Renta?

 

Este año, la fecha límite para completar tu Declaración de Renta es el 30 de junio de 2025. Por tanto, es fundamental anticiparse, reunir la documentación necesaria cuánto antes,  y asegurarse de que todos los datos estén correctamente presentados.

 

¿Cómo calcular la declaración de la renta?

 

El importe a pagar del Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas (IRPF) varía según nuestros ingresos anuales, distribuyéndose en diferentes tramos. Aquí las claves de dichos tramos: 

• El Ministerio de Hacienda ha definido seis tramos de ingresos con sus respectivos porcentajes de IRPF. Por ejemplo, para ingresos de hasta 12.450 euros anuales, el porcentaje de IRPF es del 19%. Este porcentaje aumenta progresivamente a medida que los ingresos son mayores, llegando hasta el 47% para ingresos superiores a 300.000 euros anuales. 
• Aunque las empresas realizan retenciones en nómina según estos tramos, la Declaración de la Renta es la que regularizará nuestra situación fiscal anual.

 

Tramos a pagar de IRPF 2025

 

• Primer tramo: Quienes perciban hasta 12.450 euros al año tributan al 19%.
• Segundo tramo: Para ingresos que van de 12.450 a 20.199 euros anuales, se aplica un tipo impositivo del 24%.
• Tercer tramo: Si se obtiene entre 20.200 y 35.199 euros al año, el impuesto correspondiente es del 30%.
• Cuarto tramo: Los ingresos comprendidos entre 35.200 y 59.999 euros anuales están sujetos a un 37% de IRPF.
• Quinto tramo: Quienes ganan entre 60.000 y 299.999 euros al año deben tributar al 45%.
• Sexto tramo: Para rentas superiores a 300.000 euros anuales, el tipo impositivo es del 47%.

 

¿Es posible elegir el IRPF de la nómina?

 

Las empresas tienen la responsabilidad de aplicar la retención del IRPF en las nóminas de acuerdo con los tramos establecidos por la normativa fiscal. Por este motivo, el trabajador o trabajadora no puede decidir qué porcentaje se le retiene, ya que este depende de su situación personal y familiar, la cual debe ser comunicada a la empresa.

Dicha información debe proporcionarse a través del Modelo 145 de la Agencia Tributaria, debidamente cumplimentado y firmado por el empleado, y la empresa deberá conservarlo como parte de su documentación.

 

¿Cómo debo presentar mi declaración de la renta?

Como bien mencionamos, la Agencia Tributaria pone a disposición 3 vías oficiales para presentar la Declaración de la Renta. Por ende, cada una de estas opciones está diseñada para facilitar el cumplimiento de la obligación fiscal. 

 

Así, uno de los pasos esenciales antes de realizar la presentación es complementar y revisar el borrador de la Renta. 

 

¿Qué es y cómo funciona el borrador de la Renta?

 

El borrador de la Renta es un documento preliminar generado por Hacienda, que contiene los datos fiscales del contribuyente. Sirve de base para presentar la declaración por cualquiera de las vías disponibles. Está disponible desde el 03 de abril de 2025 e incluye mejoras en los datos pre-cargados, así como ayudas públicas, beneficios patrimoniales y nuevas deducciones por eficiencia energética. 

Para saber cómo obtener el borrador de la renta haz clic aquí.

 

 

¿Dudas? En ese caso, si necesitas el apoyo de un asesor profesional, especialmente en caso de deducciones específicas, ingresos diversos o una situación fiscal compleja, contáctanos. 

En TeGestionamos, como expertos en gestión fiscal, te acompañamos en todo el proceso para asegurar una presentación correcta, sin complicaciones y totalmente adaptada a tu situación.

 

Cambios importantes en el borrador de la Renta 

 

La campaña de este año trae cambios importantes en el contenido del borrador de la declaración anual, incorporando nuevos apartados y datos que reflejan la realidad económica actual. Entre las principales actualizaciones, se incluyen:

 

• Ayudas públicas percibidas durante el ejercicio fiscal
• Ganancias patrimoniales generadas a través de plataformas digitales
• Deducciones aplicables por obras de mejora en la eficiencia energética de viviendas. 

Para acceder al borrador de tu declaración renta online, puedes ingresar al portal oficial de la Agencia Tributaria Declaración de la Renta vía web e incluso a través de las apps de Android e iOS. 

 

La autenticación es imprescindible y puedes identificarte mediante Cl@ve PIN, certificado digital o DNI electrónico.

 

 

¿Cómo obtener la Cl@ve PIN?

 

Puedes solicitarla en línea a través del portal de la Agencia Tributaria o acudir presencialmente. En ambos casos, es necesario presentar el DNI.

¿Y el certificado digital?

 

Este documento puede solicitarse desde la página de la Fábrica Nacional de Moneda y Timbre, o en persona en las oficinas correspondientes.

También puedes obtenerlo mediante  órganos autorizados para gestionar certificados como centros certificadores, estando TeGestionamos autorizado para la emisión de los mismos.

 

Una vez identificado, recibirás un número de referencia, que te permitirá acceder a la plataforma Renta Web, donde podrás consultar, modificar y confirmar el borrador.

¿Qué ocurre si el borrador tiene errores?

 

Si detectas información incorrecta o faltante (como ingresos omitidos o deducciones no aplicadas) , puedes corregir fácilmente antes de confirmar. 

 

• Esto es especialmente importante si esperas un resultado a devolver a Hacienda, ya que cualquier dato inexacto puede afectar el importe a tu favor.
• Una vez revisado y corregido, puedes confirmar tu declaración desde Renta Web, a través de la app o de forma presencial. 
• Si prefieres no ocuparte de este proceso tú mismo, contar con un gestor para hacer la Declaración de la Renta puede ayudarte a asegurarte de que todo esté correcto y aprovechar al máximo las deducciones disponibles.

 

Simulador declaración de la renta: Renta Web Open

 

El simulador de declaración es, por otro lado, otra herramienta fundamental que facilita la comprensión y práctica de este proceso.  Esto es lo que debes saber: 

 

• Es una herramienta de cálculo que te permite anticipar el resultado de tu declaración anual (si te saldrá a pagar o a devolver hacienda) antes de acceder a tus datos reales o presentar la declaración.
• No requiere identificación con tus datos fiscales reales. Puedes introducir datos de prueba o estimaciones.
• El simulador réplica las validaciones y cálculos de Renta Web, pero no accede a tus datos fiscales reales ni permite presentar la declaración.
• Puedes introducir diferentes escenarios de ingresos, gastos y deducciones para ver cómo afectarían al resultado final a devolver hacienda.
• Es útil para planificar tus finanzas y entender el impacto de diferentes factores en tu declaración anual.

 

Para saber más, haz clic aquí. 

Errores comunes al hacer la declaración de la renta

Ahora hablemos de los errores comunes de este proceso, ¿por qué? Porque conocerlos asegura que nuestra declaración sea correcta, ya sea que la hagamos online o por otra vía. Por consiguiente, contar con un gestor para hacer la declaración minimiza estos riesgos.

Algunos errores comunes incluyen:

• No revisar detenidamente los datos precargados en el borrador
• Olvidar incluir ingresos o deducciones importantes
• Aplicar deducciones de forma incorrecta.
• También es frecuente equivocarse al introducir los datos personales o bancarios.

Por ello, es crucial dedicar tiempo a revisar toda la información antes de confirmar y tener en cuenta que un gestor para hacer declaración puede ser de gran ayuda para evitar estos errores y optimizar el resultado a devolver hacienda.

¿Qué pasa si no hago mi declaración de la renta?

Omitir la presentación de la declaración de la renta puede acarrear diversas consecuencias, dependiendo del resultado y la situación del contribuyente:

• Si el resultado es a pagar, podrían aplicarse recargos de hasta un 20% sobre el importe debido. 
• Si el resultado es cero o a devolver, es posible recibir una multa de hasta 150 euros. 
• En casos más graves, como ocultación de ingresos o indicios de fraude fiscal, se contemplan sanciones económicas más severas e incluso la apertura de procedimientos legales. 

Aunque en algunos casos puede no ser obligatorio presentar la declaración anual, hacerlo fuera de plazo o no presentarla cuando sí se está obligado puede derivar en sanciones por parte de la Agencia Tributaria. Si Hacienda detecta que no se ha cumplido con esta obligación, notificará al contribuyente mediante un aviso o requerimiento.

En dicho requerimiento se pedirá una justificación o, directamente, que se complete el trámite pendiente. A partir de ahí, la Administración puede iniciar un procedimiento sancionador, y la cuantía de la multa dependerá del resultado que se obtendría en la declaración omitida.

👉🏼 Consejo: Si has recibido una notificación de la Agencia Tributaria, responde a la mayor brevedad posible. Actuar con rapidez puede ayudarte a reducir el impacto económico y evitar complicaciones legales.

 

Preguntas frecuentes

Respondemos preguntas frecuentes:

¿Cuál es el último día para presentar la declaración de la renta?

El último día para presentar la declaración anual de la renta 2024 ante la agencia tributaria Declaración de la Renta es el 30 de junio de 2025. Es crucial recordar esta fecha para evitar posibles sanciones que afecten cualquier posibilidad de tener algo a devolver hacienda. Un gestor para hacer la declaración de la renta puede ayudarte a cumplir con este plazo.

¿Quiénes están obligados a hacer la renta?

 

Están obligados a presentar la declaración anual de la renta ante la agencia tributaria declaración de la renta los asalariados con un solo pagador que superen los 22.000 euros anuales, los asalariados con dos o más pagadores que superen los 15.8760 euros anuales, quienes hayan percibido el Ingreso Mínimo Vital (IMV), y los autónomos siempre. 

También deben declarar quienes hayan obtenido ingresos de criptomonedas o plataformas digitales. Un gestor para hacer declaración de la renta puede confirmar si estás obligado en tu caso particular y cómo esto afecta a la posibilidad de tener algo a devolver hacienda.

¿Cómo se presenta la declaración de la renta por Internet?

Debes identificarte con Cl@ve PIN, certificado electrónico o DNI electrónico para acceder a tu borrador, modificarlo si es necesario y presentarlo telemáticamente para gestionar si tienes algo a devolver hacienda. Un gestor para hacer la declaración de la renta puede guiarte en este proceso online.

¿Cómo saber si debo declarar renta en España?

Para saber si estás obligado a presentar la declaración anual de la renta en España, debes tener en cuenta tus ingresos y la existencia de varios pagadores. Los límites varían según estas circunstancias, como hemos detallado anteriormente. 

Consultar con un gestor para hacer la declaración de la renta puede darte una respuesta precisa y evaluar tu situación para optimizar cualquier cantidad a devolver hacienda.

¿Cuándo estás obligado a hacer la declaración de la renta en España?

Estás obligado a hacer la declaración anual de la renta en España cuando tus ingresos superan los umbrales establecidos por la ley, dependiendo de si tienes uno o varios pagadores, si eres autónomo o si has percibido el Ingreso Mínimo Vital. 

También es obligatorio para quienes obtengan ingresos de criptomonedas o plataformas digitales,u otros rendimientos de capital mobiliario (acciones, intereses, etc.., si la cuantía global superan la cantidad de 1600 euros anual. 

¿Necesitas ayuda en tu declaración? Contáctanos para una  Asesoría fiscal, laboral y contable transparente.