Jubilación anticipada para autónomos. ¿Cuándo se puede jubilar un autónomo en España?. Lo resolvemos ya.  La jubilación anticipada para autónomos es una opción que permite retirarse antes de la edad ordinaria fijada por la Seguridad Social. 

En España, los autónomos pueden jubilarse hasta dos años antes, siempre que cumplan ciertos requisitos de cotización y cuantía mínima de pensión. Conocer las condiciones y cómo afecta a tu pensión es esencial para planificar bien el retiro y evitar reducciones innecesarias.

¿Qué es la jubilación anticipada para autónomos y cómo funciona?

La jubilación anticipada para autónomos permite retirarse antes de la edad ordinaria. Implica cobrar antes. También asumir una reducción en la pensión definitiva. Sirve para ganar calidad de vida. Exige cumplir condiciones concretas. Nuestro trabajo es verificar si encajas. Además, proyectamos el impacto económico con diferentes escenarios.

En términos prácticos, puedes adelantar hasta 24 meses la jubilación. La Seguridad Social aplica coeficientes reductores por cada mes adelantado. Cuanto más adelantes, mayor será la reducción. Por eso comparamos fechas clave. Analizamos bases de cotización y años cotizados. Simulamos pensión a 63 y 64 años. Así decides con datos objetivos.

Esta decisión convive con tu planificación tributaria. Lo miramos todo en conjunto. Revisamos cuotas, rendimientos y deudas con Hacienda si las hubiera. Incluso valoramos estrategias previas. Por otro lado, si arrastras tensiones de tesorería, te explicamos alternativas. No obstante, el aplazamiento y fraccionamiento de deudas son vías distintas a la pensión.

Requisitos para acceder a la jubilación anticipada de autónomos

Para la jubilación anticipada para autónomos se exige una base común. Edad mínima. Años cotizados. Y una pensión estimada superior a la mínima. Verificamos cada punto con tu informe de vida laboral. Contrastamos periodos. Y detectamos lagunas.

Puntos clave que revisamos juntos:

• Edad mínima: hasta dos años antes de la edad ordinaria.
• Cotización: al menos 35 años en general.
• Carencia específica: mínimo dos años cotizados en los últimos quince.

También validamos que tu pensión teórica supere la pensión mínima que te correspondería a la edad ordinaria. Si no la supera, no procede. Evaluamos vías para mejorarla. Estudiamos bases recientes. Identificamos periodos que suman. Hacemos pruebas con diferentes fechas. Jubilación anticipada para autónomos no es solo edad. Es cumplir todo el conjunto.

Jubilación anticipada de autónomos por cese de actividad

La jubilación anticipada para autónomos por cese de actividad exige condiciones adicionales. Se diferencia de la voluntaria. Aquí analizamos la finalización real del negocio. Estudiamos documentación y causales. Si agotaste prestación por cese, lo tenemos en cuenta. Nuestro equipo contrasta la trazabilidad del cierre.

Para ordenar el proceso, solemos pedir:

• Acreditación del cese de actividad.
• Documentación económica que evidencie inviabilidad.
• Fechas exactas de cese, altas y bajas.

Esta vía puede ser ventajosa si la actividad ya no es sostenible. Comparamos con la opción voluntaria. Medimos penalizaciones y tiempos. Proyectamos pensión resultante. Y defendemos tu expediente con datos sólidos. Jubilación anticipada para autónomos es decisión financiera y vital. Por otro lado, estudiamos compatibilidades con trabajos residuales.

Regimen especial de jubilacion anticipada

Existen regímenes especiales con reglas propias. Hablamos de supuestos con discapacidad reconocida. También de profesiones de riesgo. O situaciones históricas muy concretas. La jubilación anticipada para autónomos en estos regímenes puede adelantar más la edad. Las pruebas documentales son clave. Nosotros las ordenamos y presentamos.

Rutas habituales que valoramos:

• Discapacidad con determinados grados.
• Profesiones penosas o peligrosas.
• Trayectorias mutualistas específicas.

Cada régimen especial exige una lectura fina de la norma. Ajustamos el expediente a cada requisito. Calculamos la pensión objetiva antes y después de aplicar coeficientes. No obstante, verificamos impacto fiscal. Cruzamos con tus deudas con Hacienda si existen. Y comentamos opciones como aplazamiento y fraccionamiento de deudas para preservar liquidez hasta la resolución.

¿Cómo calcular la jubilación anticipada de los autónomos?

Empezamos por la base reguladora. Sumamos tus bases de cotización de los periodos exigidos. Ajustamos según normativa. Luego aplicamos el porcentaje por años cotizados. Obtenemos una pensión teórica a edad ordinaria. Después aplicamos los coeficientes reductores por meses de anticipo.

Nuestra metodología incluye:

• Extracción de vida laboral y bases.
• Simulaciones a 63 y 64 años.
• Sensibilidades con escenarios de ingresos.

Te mostramos la diferencia entre jubilarte a 63 o a 64. El salto puede ser notable. También proyectamos coste de oportunidad. Estimamos inflación y longevidad. Comparamos con mantener la actividad un año más. La jubilación anticipada para autónomos se decide con números. Y con realismo sobre tu calidad de vida.

¿Qué otros tipos de jubilación anticipada tienen los autónomos?

Además de la vía voluntaria, existen otras variantes. Algunas aplican a colectivos reducidos. O exigen requisitos médicos y profesionales más estrictos. La jubilación anticipada para autónomos puede encajar ahí si cumples los criterios.

Opciones que estudiamos contigo:

• Discapacidad con porcentajes previstos en norma.
• Mutualistas con reglas transitorias concretas.
  Profesiones con coeficientes por penosidad o peligrosidad.

Cada modalidad cambia edades, coeficientes y pruebas. Evaluamos cuál maximiza tu pensión neta. Reunimos informes y certificados. Diseñamos una hoja de ruta clara. Si no procede, lo decimos. Evitamos expectativas poco realistas. Jubilación anticipada para autónomos debe sostenerse en papeles y en números.

¿Cómo se solicita la jubilación anticipada de autónomo?

El trámite puede hacerse online o presencial. Nosotros lo gestionamos por ti. Preparando la solicitud. Revisando cada documento. Y resolviendo incidencias con la administración. Te mantenemos informado con hitos y plazos.

Documentación típica que pedimos:

• DNI/NIE y datos bancarios.
• Vida laboral y bases de cotización.
• Acreditaciones de discapacidad o cese, si procede.

Presentamos la solicitud en la Sede Electrónica o en la oficina correspondiente. Hacemos seguimiento del expediente. Respondemos los requerimientos. Si conviene, ajustamos fechas para mejorar tu porcentaje. Jubilación anticipada para autónomos bien presentada reduce riesgos. Y acelera la resolución. Por otro lado, coordinamos el cierre fiscal de la actividad si decides cesar.

Así te ayudamos en TeGestionamos

Diseñamos tu jubilación anticipada para autónomos con un plan 360º. Calculamos tu pensión. Revisamos r07equisitos. Preparamos pruebas y presentamos la solicitud. Te acompañamos hasta la resolución. Si lo necesitas, cerramos fiscalmente la actividad. Y ajustamos tu liquidez, incluso con estrategias como aplazamiento y fraccionamiento de deudas cuando existan deudas con Hacienda.

Preguntas frecuentes

Trabajamos con simulaciones realistas. Trazamos escenarios claros. Y traducimos la normativa a decisiones simples. ¿Quieres que evaluemos tu caso sin compromiso? Agenda una visita. La jubilación anticipada para autónomos es una decisión vital. Hagámosla bien, juntos.

¿Cuándo se puede jubilar un autónomo en España?

La jubilación anticipada para autónomos permite adelantar hasta 24 meses. Hablamos de 63 o 64 años, según caso y requisitos. Confirmamos siempre la edad ordinaria vigente y tus años cotizados reales.

Puntos para comprobar juntos:

• Anticipo máximo: 24 meses.
• Carencia: 35 años cotizados habituales.
• Dos años en los últimos quince.

Si tu pensión teórica no supera la mínima ordinaria, la anticipada no procede. En ese escenario proponemos alternativas. Puedes ajustar fecha de solicitud. O mejorar bases finales. Jubilación anticipada para autónomos requiere encaje completo. No obstante, revisamos compatibilidades con otras prestaciones.

¿Puedo trabajar y cobrar la jubilación anticipada como autónomo?

Con la jubilación anticipada para autónomos la compatibilidad es muy limitada. La normativa es estricta con el alta en actividad. Estudiamos si procede alguna fórmula de compatibilidad posterior a la edad ordinaria. Y la jubilación activa cuando corresponda.

Checklist que revisamos contigo:

• Tipo de actividad y volumen previsto.
• Régimen aplicable tras la resolución.
• Impacto fiscal y de cotización.

Nuestro consejo es ordenar primero la prestación. Luego valorar reinicios puntuales de actividad, si la ley lo permite. Y siempre con cálculos claros. Evitamos devolver importes. Jubilación anticipada para autónomos se debe planificar con precisión. Por otro lado, alineamos tu estrategia patrimonial.

Los errores en la declaración renta pueden salirnos caros si no prestamos la debida atención. Aunque Hacienda ofrece borradores y datos automáticos, la responsabilidad sigue siendo nuestra. En esta guía fiscal de impuestos para nómadas digitales, también abordamos temas como el seguro para nómadas digitales: opciones y beneficios, la Ley Beckham y cómo tributan los nómadas digitales en España. Hoy nos enfocamos en ayudarte a no cometer errores que puedan derivar en sanciones.

¿Qué pasa si hago mal la declaración de la renta?

Cometer errores en la declaración de la renta puede tener consecuencias económicas importantes. Desde pagar de más hasta recibir sanciones por parte de la Agencia Tributaria. Incluso un pequeño olvido puede alterar el resultado de tu liquidación.

En algunos casos, Hacienda actúa de oficio y corrige los errores. Pero no siempre es así. Si detectan que hubo omisión de ingresos o deducciones indebidas, pueden aplicar recargos e intereses. Por eso es fundamental revisar cada dato con precisión antes de presentarlo.

Me han hecho mal la declaración en Hacienda, ¿qué debo hacer?

Cuando la declaración ha sido presentada con errores por un tercero o incluso desde Renta Web, es posible rectificar. Lo primero es identificar el error y valorar si te perjudica o si perjudica a Hacienda.

Si el error es a tu favor, puedes solicitar una rectificación. Si es en contra de Hacienda, deberás presentar una declaración complementaria. En ambos casos, es clave actuar dentro del plazo de prescripción y contar con justificantes.

5 errores comunes en la declaración de la renta que debes evitar

Vamos a repasar los errores de declaración de la renta más frecuentes que observamos cada campaña fiscal. Son situaciones comunes, pero que pueden marcar la diferencia entre pagar de más o recibir una devolución correcta.

1. Confirmar el borrador sin revisar

Uno de los errores más habituales es aceptar el borrador sin comprobar la información. Hacienda incorpora datos automáticos, pero no siempre están actualizados ni completos.

Es esencial revisar:

• El estado civil actualizado, especialmente si ha cambiado recientemente por matrimonio o divorcio.
• La inclusión correcta de hijos, descendientes u otras personas a cargo durante el ejercicio fiscal.
• Cambios de domicilio, compra de vivienda o mudanza entre comunidades autónomas.
• Situaciones especiales como familia numerosa o discapacidad reconocida.
• Cualquier deducción fiscal autonómica o estatal a la que tengas derecho y que no aparezca premarcada.

2. No declarar todos los ingresos percibidos

Otro error común ocurre cuando hay varios pagadores y no se incluyen todos los ingresos en la declaración. Si hemos cambiado de trabajo o tenido empleos temporales, esto es muy frecuente.

Hacienda detecta estas situaciones al cruzar datos. Para evitar problemas:

• Consulta tus certificados de retenciones de todas las empresas en las que hayas trabajado.
• Verifica que todas las nóminas estén reflejadas correctamente, incluyendo finiquitos o atrasos.
• Declara todo ingreso, incluso si no aparece en el borrador o si lo consideras “pequeño”.
• Revisa ingresos por trabajos puntuales, colaboraciones o rentas por actividades económicas esporádicas.

3. No aplicar deducciones fiscales a las que tienes derecho

Cada año muchos contribuyentes pierden dinero por no aplicar deducciones fiscales. Algunas son conocidas, pero otras pasan desapercibidas.

Ejemplos:

• Deducción por alquiler de vivienda habitual, según tu comunidad autónoma.
• Por maternidad o paternidad, incluyendo cobros pendientes o nacimientos recientes.
• Por donativos a ONGs, fundaciones o instituciones reconocidas.
• Gastos de formación, cursos homologados y colegiación profesional obligatoria.
• Gastos deducibles como autónomos, como suministros, cuota de Seguridad Social y herramientas digitales.
• Retribuciones en especie y desplazamientos pagados por la empresa, si están bien documentados.

4. No declarar ingresos procedentes del extranjero

Si hemos percibido rentas fuera de España, debemos declararlas. Aunque hayan tributado en su país de origen, es obligatorio incluirlas en el IRPF.

Para evitar doble imposición:

• Consulta si existe convenio con el país de origen de los ingresos percibidos.
• Declara el ingreso en el apartado específico para rendimientos del extranjero.
• Aplica la deducción por doble imposición internacional, si corresponde.
• Guarda toda la documentación acreditativa: contratos, facturas, certificados de retención, etc.
• Considera asesoría profesional si trabajas en remoto para clientes fuera de España.

5. No actualizar el domicilio fiscal

Parece un detalle menor, pero el domicilio fiscal determina notificaciones, competencias autonómicas y deducciones aplicables.

Si cambiamos de comunidad autónoma:

• Debemos informar a Hacienda mediante el modelo correspondiente o al presentar la declaración.
• Puede variar el tipo impositivo según tu nueva residencia.
• Afecta a deducciones autonómicas, becas o bonificaciones específicas.
• Si el domicilio es incorrecto, podrías no recibir notificaciones oficiales en plazo.
• La desactualización puede causar errores al aplicar el mínimo personal o familiar autonómico.

Sanciones por errores en la declaración de la renta

Las sanciones por errores en la declaración de la renta pueden ser leves, graves o muy graves. Todo dependerá de si ha existido ocultación de información o dolo por parte del contribuyente.

Hacienda puede imponer:

• Intereses de demora por presentar fuera de plazo.
• Recargos por ingresos indebidos o rectificaciones voluntarias.
• Sanciones que oscilan entre el 50% y el 150% de la cantidad dejada de ingresar.
• Multas fijas por incumplimientos formales (no presentar en plazo, errores en datos personales, etc.).

Para evitarlo, lo mejor es revisar bien antes de presentar o contar con asesoramiento profesional.

¿Puedo rectificar una declaración de la renta ya presentada?

Sí. Si el error te perjudica, puedes solicitar una rectificación de autoliquidación dentro del plazo legal. El límite es de cuatro años desde la fecha de finalización del plazo de presentación.

Esta opción aplica cuando:

• No aplicaste una deducción o beneficio fiscal al que tenías derecho.
• Incluiste ingresos erróneos, repetidos o que no correspondían.
• Pagaste más de lo que correspondía por un cálculo incorrecto.
• Se ha producido un error material, aritmético o de hecho en la liquidación.

¿Cuándo debo presentar una declaración complementaria?

Debes presentarla si el error ha beneficiado al contribuyente injustamente. Es decir, cuando Hacienda ha recibido menos de lo que debería.

Ejemplos:

• Omisión de ingresos por rendimientos del trabajo, alquileres o inversiones.
• Ganancias patrimoniales no declaradas tras una venta de inmueble o acciones.
• Aplicación indebida de deducciones o beneficios fiscales no justificados.
• Inclusión de datos falsos o manipulados para reducir la cuota a pagar.

En este caso, se genera una nueva autoliquidación y, si procede, se paga la diferencia con los intereses correspondientes.

TeGestionamos puede ayudarte

En TeGestionamos contamos con un equipo experto en declaraciones de la renta. Ayudamos a evitar errores comunes y a rectificar cualquier incidencia que ya se haya producido.

Preguntas frecuentes

Evitar los errores en la declaración de la renta está en nuestras manos. Desde revisar el borrador hasta contar con asesoramiento experto, cada acción marca la diferencia. En TeGestionamos estamos para ayudarte a presentar tu renta con seguridad, precisión y el mayor beneficio posible para ti.

¿Qué ocurre si cometo un error y no lo rectifico?

Hacienda puede detectarlo en comprobaciones posteriores. En ese caso, emitirá una liquidación paralela que incluye intereses de demora y posibles sanciones. Cuanto más tardes en corregirlo, mayor será el coste. Por eso recomendamos actuar de inmediato, especialmente si se trata de ingresos omitidos.

¿Cuánto tiempo tengo para rectificar una declaración?

Dispones de cuatro años desde el día siguiente al fin del plazo de presentación. Este es el periodo de prescripción general.

Durante ese plazo puedes:

• Presentar una solicitud de rectificación para corregir errores a tu favor.
• Aportar documentación que justifique deducciones no aplicadas o gastos mal calculados.
• Reclamar una devolución indebida o excesiva que haya sido ingresada en Hacienda.

Saber qué necesito para ser autónomo es el primer paso para emprender en España. Si estás pensando en facturar legalmente, evitar sanciones y aprovechar beneficios como subvenciones para mujeres emprendedoras mayores de 45 años, necesitas información clara y útil. Muchos se sienten perdidos con los trámites. Nosotros lo entendemos. Por eso, estamos aquí para ayudarte a dar ese primer paso con seguridad y sin complicaciones.

¿Quién puede darse de alta como autónomo en España?

En España, cualquier persona física puede convertirse en trabajador autónomo. No importa si es español, ciudadano comunitario o extranjero. Lo esencial es cumplir con los requisitos legales para desarrollar una actividad económica por cuenta propia.

En el caso de los menores de edad, existe una excepción. Si están legalmente emancipados, también pueden darse de alta como autónomos. Esto requiere ciertos pasos adicionales, pero en el caso puntual de personas físicas mayores de edad, aún siendo extranjeros, la clave es tener capacidad legal y tus obligaciones fiscales al día. 

Requisitos para hacerse autónomo en España: ¿Cómo darse de alta en Hacienda para facturar?

Darse de alta como autónomo puede parecer complejo al inicio. Pero todo parte de saber qué necesito para ser autónomo según nuestro caso. Lo primero es cumplir con una serie de obligaciones administrativas y fiscales para comenzar a facturar legalmente.

A continuación, exploramos cada uno de los pasos necesarios para iniciar una actividad económica en regla. Tanto si somos españoles como si venimos de otro país, los siguientes puntos son fundamentales.

Estar registrado en Hacienda y tener una actividad económica

Este es el primer gran paso: 

• Debemos inscribirnos en la Agencia Tributaria. Esto implica rellenar y presentar el modelo 036, que es el documento que nos identifica como profesionales independientes.

Gracias a este trámite podemos comenzar a emitir facturas legalmente. Es muy importante que este alta se haga antes de comenzar a ofrecer nuestros servicios o vender productos. Sin esto, estaremos fuera de la ley.

Contar con una actividad económica por cuenta propia y a título lucrativo

Nuestra actividad debe estar orientada a generar ingresos. No basta con tener una idea. Hacienda nos exigirá que exista una intención de obtener beneficios económicos de forma habitual o profesional.

Esto implica tener una propuesta de negocio clara. Puede ser un servicio, una venta de productos o una actividad creativa. El objetivo es que esta actividad sea económicamente viable a corto o mediano plazo.

Ser mayor de edad con libre disposición de bienes

Debemos tener al menos 18 años y la capacidad legal para gestionar nuestros propios bienes. No debemos estar bajo tutela ni limitación judicial que impida el manejo independiente de nuestra economía.

Una persona emancipada también puede registrarse como autónomo. En ese caso, debe tener 16 años, autorización de sus representantes legales y una justificación válida de su actividad profesional.

Disponer de un DNI renovado

Es importante tener nuestro Documento Nacional de Identidad en vigor. No se aceptan documentos caducados para realizar el alta como autónomo.

Si eres extranjero, deberás contar con tu NIE actualizado. Este número te identifica en todas las gestiones fiscales y administrativas en España.

Desarrollar esta actividad sin depender de la dirección de otros

Ser autónomo significa trabajar por cuenta propia. Nosotros somos quienes decidimos cómo, cuándo y bajo qué condiciones trabajamos.

No debemos recibir órdenes de superiores ni estar sujetos a una estructura jerárquica típica de un contrato laboral. Esta independencia es lo que define la figura del autónomo.

Estar dado de alta en el RETA

El Régimen Especial de Trabajadores Autónomos (RETA) es parte de la Seguridad Social. Es obligatorio estar inscrito en él para poder cotizar y acceder a prestaciones como asistencia médica, jubilación o baja temporal. 

En base a esto: 

• Este alta se puede realizar de forma presencial o telemática. Es uno de los trámites clave para comenzar con buen pie en el mundo del emprendimiento.

• La actividad debe realizarse de manera habitual como fuente de ingresos principal o secundaria y emitir facturas por ello

• Si nuestra actividad nos genera ingresos, aunque sea esporádicamente, debemos estar dados de alta. No importa si es nuestra fuente principal o un ingreso extra.
• Cada vez que prestamos un servicio o vendemos algo, debemos emitir una factura. Es la única forma de justificar ingresos y gastos ante Hacienda.

¿Cómo hacerse autónomo en España de forma rápida, cómoda y sencilla?

Si al llegar a este punto sentimos que todo esto es mucho, no estamos solos. Muchos emprendedores se abruman con los formularios, modelos fiscales y altas en diferentes organismos. La buena noticia es que hay formas de simplificar el proceso.

Contar con una gestoría especializada puede marcar la diferencia. En TeGestionamos ayudamos a profesionales como tú a completar todo el proceso de alta de forma rápida y sin errores. Desde Hacienda hasta la Seguridad Social, pasando por la elección del epígrafe correcto, lo resolvemos por ti.

Características de ser autónomo

Ser autónomo implica libertad. Podemos elegir a nuestros clientes, decidir precios y controlar nuestro tiempo. Pero también conlleva responsabilidades fiscales, contables y administrativas.

Por eso es clave rodearnos de asesores que nos ayuden a cumplir con nuestras obligaciones y aprovechar todas las ventajas fiscales disponibles. Así, podremos concentrarnos en lo que mejor sabemos hacer.

Trabajo para autónomo

Cualquier actividad legal que generemos por cuenta propia puede encajar en el régimen de autónomos. Desde diseño gráfico, consultoría, formación, marketing digital, terapias, hasta trabajos técnicos o manuales.

Lo importante es tener claro el nicho de mercado, establecer tarifas competitivas y contar con un sistema de facturación ordenado. Nosotros podemos ayudarte a lograrlo desde el primer día.

¿Cuántos impuestos paga un autónomo?

Esta es una de las dudas más frecuentes. Los autónomos pagan dos impuestos principales: el IRPF (Impuesto sobre la Renta) y el IVA (Impuesto al Valor Añadido). El IRPF se aplica directamente sobre los beneficios obtenidos. Suele retenerse un 15%, aunque los nuevos autónomos pueden aplicar una reducción del 7% durante los primeros 3 años, si tienes una actividad profesional. De lo contrario, realizarás un pago a cuenta del 20%  de manera trimestral.

Por otro lado, el IVA y el IRPF,  se recauda en cada factura y se presenta trimestralmente. Debemos declarar el IVA  se calcula a grandes rasgos,  restando al IVA que cobramos  el que pagamos en compras,  abonando la diferencia. Existen modelos fiscales como el 130, 303 o el 390, que deben presentarse en los plazos estipulados.

¿Cómo saber si estoy dado de alta como autónomo?

Podemos verificar si estamos dados de alta de forma sencilla. Solo tenemos que acceder con certificado digital o Cl@ve PIN a la sede electrónica de la Seguridad Social o de la Agencia Tributaria.

En estos portales podremos consultar si nuestra inscripción en el RETA está activa. También podremos ver si tenemos obligaciones fiscales pendientes, modelos presentados o situaciones de baja temporal.

¿Cómo puede ayudarte TeGestionamos?

Ahora que ya sabes qué necesito para ser autónomo, entendemos que puedas sentirte un poco abrumado con tantos pasos, modelos y requisitos. Por eso, nos encargamos de todo el proceso: el alta en Hacienda, la inscripción en la Seguridad Social, la elección del epígrafe correcto y la organización fiscal desde el primer día. 

Además, si ya estás dado de alta y solo necesitas regularizar tu situación, también podemos ayudarte. Nos adaptamos a cada caso, brindándote soporte personalizado y claro como autónomo con potencial en España. 

Preguntas frecuentes

A continuación respondemos algunas de las preguntas más buscadas por quienes desean emprender por cuenta propia en España. Porque resolver dudas es clave para dar el paso con seguridad.

¿Cuáles son los requisitos para ser trabajador autónomo en España?

Debemos tener mayoría de edad (o estar emancipados), capacidad legal, un DNI o NIE vigente, una actividad económica rentable, estar dados de alta en Hacienda y en la Seguridad Social, y emitir facturas por nuestros servicios. Además, si somos extranjeros, debemos contar con residencia legal y visado en regla.

¿Cuánto cuesta ser autónomo en España por primera vez?

El coste principal es la cuota mensual del RETA. Gracias a la tarifa reducida, los nuevos autónomos pueden pagar menos durante el primer año. Actualmente, la tarifa plana es de 80 euros al mes. También existen bonificaciones adicionales para mujeres emprendedoras, jóvenes o mayores de 45 años, con especial atención a las subvenciones para mujeres emprendedoras mayores de 45 años.

¿Qué pasa si soy autónomo y no facturo nada?

Aunque no facturemos, si estamos dados de alta, seguiremos teniendo obligaciones fiscales y de Seguridad Social. Esto implica seguir presentando modelos y pagar la cuota mensual. Si vamos a dejar de trabajar temporalmente, lo ideal es tramitar una baja en Hacienda y en el RETA para evitar problemas y costes innecesarios.

¿Cuánto dinero tengo que ganar para darme de alta como autónomo?

No existe un mínimo exacto de ingresos. Si la actividad es habitual, debemos estar dados de alta. Algunas sentencias han considerado que ingresos por debajo del salario mínimo no obligan a darse de alta. Sin embargo, Hacienda y la Seguridad Social podrían exigir el alta si detectan actividad continuada. Por eso, siempre es mejor hacer el alta desde el inicio para evitar sanciones.

Las obligaciones fiscales con Hacienda no son eternas. De hecho, existe un plazo legal que determina cuándo prescriben las deudas con Hacienda. Este plazo es de 4 años para personas físicas y de 10 años para las Sociedades. Y está destinado a limitar el tiempo que tiene la Agencia Tributaria para ejercer ciertas acciones sobre los contribuyentes.

Durante esos años, la Administración puede determinar la deuda mediante una liquidación, así como reclamar el pago de las deudas que ya hayan sido liquidadas o autoliquidadas. Ahora bien, saber exactamente cuándo prescriben las deudas con Hacienda es clave para entender cómo funciona esta limitación en la práctica y evitar malentendidos.

¿Qué implica que prescriba una deuda con Hacienda?

Es esencial tener claro que el hecho de que prescriba una deuda con Hacienda no significa que desaparezca automáticamente. Lo que sucede es que, si Hacienda no actúa durante ese tiempo, pierde el derecho legal a exigir el cobro. Sin embargo, si durante esos años se produce cualquier tipo de actuación por parte de la Agencia Tributaria, el contador se reinicia.

Por eso, no basta con esperar a que pasen los años. Cada notificación, requerimiento o intento de cobro vuelve a poner el reloj a cero. Esto incluye desde un aviso de pago hasta el inicio de una vía ejecutiva, que puede acabar en embargo. Así, aunque no existan bienes embargables en el momento, el embargo quedará pendiente hasta que los haya.

¿Desde cuándo empieza a contar el plazo de prescripción?

Para entender bien cuándo prescriben las deudas con Hacienda, hay que distinguir dos situaciones diferentes. En el caso del derecho a determinar la deuda mediante liquidación, el plazo comienza justo al día siguiente del vencimiento del plazo reglamentario para presentar la declaración o autoliquidación.

Si se trata del derecho a exigir el pago de deudas ya liquidadas o autoliquidadas, el plazo empieza a contar desde el día siguiente a la fecha límite para pagar en periodo voluntario. En ambos casos, si hay tributos que no requieren declaración previa, el plazo arranca desde el devengo del impuesto.

¿Qué puede interrumpir este plazo?

Un aspecto fundamental para saber cuándo prescriben las deudas con Hacienda es conocer las causas de interrupción del plazo. Existen distintas acciones que, si se llevan a cabo, impiden que el tiempo siga corriendo y reinician el plazo desde cero.

En lo que respecta a la determinación de la deuda mediante liquidación, el plazo se interrumpe por:

• Cualquier actuación administrativa con conocimiento formal del contribuyente, como inspecciones, comprobaciones o regularizaciones.
• La presentación de recursos o reclamaciones, así como cualquier actuación judicial o denuncia relacionada.
• La realización de una autoliquidación o cualquier acción formal por parte del obligado tributario.

En cuanto a la exigencia del pago, el plazo se interrumpe por:

• Actuaciones recaudatorias notificadas al contribuyente.
• La interposición de recursos, el inicio de procedimientos concursales o acciones judiciales.
• Cualquier abono, parcial o total, realizado por el contribuyente con intención de saldar o reducir la deuda.

Por eso, para entender realmente cuándo prescriben las deudas con Hacienda, es imprescindible considerar no solo el tiempo transcurrido, sino si ha habido o no actuaciones que puedan reiniciar el cómputo.

¿Es posible cancelar deudas con Hacienda mediante la Ley de la Segunda Oportunidad?

Sí. Además de esperar a que prescriban, existe otra vía legal para liberarse de deudas: la Ley de la Segunda Oportunidad. Esta normativa permite cancelar parte de las obligaciones económicas de quienes se declaren insolventes y cumplan ciertos requisitos.

Desde la reforma de la Ley Concursal en 2022, es posible: 

• Exonerar hasta 10.000 euros de deuda con Hacienda, así como otros 10.000 euros con la Seguridad Social. 

Esto ya no depende de la interpretación judicial, ya que está expresamente recogido en la ley.

Por tanto, si te preguntas cuándo prescriben las deudas con Hacienda pero tu situación económica no permite esperar o asumir más cargas, esta alternativa puede ofrecerte un respiro. Eso sí, conviene contar con asesoramiento profesional para seguir correctamente el procedimiento.

Gestionamos tus obligaciones con Hacienda

Si tienes dudas o enfrentas deudas tributarias, lo mejor es actuar con información y, si es posible, apoyarte en expertos fiscales. Ya sea para conocer tus derechos en cuanto a la prescripción o para valorar opciones como la Ley de la Segunda Oportunidad, la clave está en tomar decisiones informadas y a tiempo.

Preguntas frecuentes

Respondemos preguntas frecuentes con más información de valor: 

¿Cuántos años atrás te puede reclamar Hacienda?

Hacienda puede reclamar deudas tributarias hasta cuatro años atrás. Este plazo empieza a contar desde el día siguiente al vencimiento del plazo para presentar la declaración o pagar el tributo. Si Hacienda no realiza ninguna actuación durante ese periodo, pierde su derecho a reclamar. Sin embargo, cualquier actuación administrativa (como notificaciones o inspecciones) reinicia el cómputo. Por tanto, el plazo puede prolongarse más allá de los cuatro años si existen interrupciones justificadas por parte de la Administración.

¿Cuándo prescribe una posible sanción de Hacienda?

Las sanciones tributarias también prescriben a los cuatro años. El plazo de prescripción comienza a contar desde el día en que la infracción se cometió o desde que Hacienda tuvo conocimiento de ella. Este periodo puede interrumpirse si Hacienda inicia un procedimiento sancionador, envía una notificación formal o el contribuyente presenta un recurso. Al igual que con las deudas, cada actuación reinicia el plazo. Por ello, el tiempo real para que prescriba una sanción puede variar.

¿A qué plazo prescriben los requerimientos de Hacienda?

Los requerimientos de Hacienda no prescriben como tal, pero sí afectan al cómputo de prescripción de una deuda. Un requerimiento interrumpe el plazo de prescripción de cuatro años y lo reinicia desde cero. Es decir, mientras Hacienda envía requerimientos, el tiempo para que una deuda prescriba se reinicia continuamente. Esto permite a la Administración mantener vivo su derecho a reclamar durante más tiempo. Por eso es esencial atender a cualquier requerimiento y no ignorarlo.